Деньги» решили пригласить своих читателей, занимающихся бизнесом, на конференцию «Налоговые и финансовые условия работы малого и среднего бизнеса в 2012 году», чтобы за четыре часа дать им основные ориентиры в заявленной теме. Конкретные тезисы от докладчиков, внятные ответы на вопросы участников события – все это и составляло суть конференции.

Николай Поворозник, начальник ГУ по вопросам регуляторной политики и предпринимательства Киевской городской государственной администрации рассказал участникам конференции о том, как работает городская система по предоставлению административных услуг и пригласил их к активному взаимодействию с властью в деле ее совершенствования. Прямо на конференции он получил от наших читателей претензию по поводу того, что в районных разрешительных центрах документы принимают только утром, а не в течение всего рабочего дня. И тут же объяснил, что это «самодеятельность» местных служащих и с ней будут разбираться.

Г-н Поворозник настоятельно рекомендовал использовать сайт Городского разрешительного центра dozvil-kiev.gov.ua для резервирования времени приема: «До сих пор вижу картину, что с утра выстраивается живая очередь,  – говорит он. – Всем это неудобно, а после обеда нагрузка Центра  резко спадает, зачастую пусто перед столами, за которыми принимают документы».

Николай Поворозник напомнил, что он открыт для общения с предпринимателями и представляющими их объединениями: «Мои телефоны есть на сайте КМДА (на страничке ГУ по вопросам регуляторной политики и предпринимательства – Ред.), я готов отвечать на вопросы и принимать предложения по совершенствованию процедур».

Оксана Продан, глава Всеукраинского объединения малого и среднего бизнеса «Фортеця» рассказала участникам конференции о принципах взаимодействия с проверяющими. Она рекомендовала действовать при проверках строго в пределах закона, предоставлять требуемые в рамках проверки материалы под опись, однако предостерегла от создания проверяющим условий, которые стимулируют их желание вновь и вновь посещать объект проверки. Она рекомендовала предоставлять при выездных проверках отдельное помещение для проверяющих, чтобы свести их контакты с персоналом компании к обоснованному минимуму. Как известно, в Украине действуют ограничения на проверки субъектов малого бизнеса, прежде всего – работающих на упрощенной системе налогообложения. Однако ряд проверяющих структур (СЭС, управления по защите прав потребителей) имеют полномочия проверять малый бизнес. Поэтому в одном из ближайших номеров «Деньги» планируют вернуться к теме проверок и подробно написать о правах и обязанностях предпринимателей-«упрощенцев» во время проверок.

Татьяна Зацерковная, аудитор, заслуженный экономист Украины, член общественных советов при Государственной налоговой службе и Министерстве финансов Украины детально и подробно изложила свое видение ситуации вокруг налогообложения субъектов бизнеса, работающих по упрощенной системе налогообложения. Несмотря на кажущуюся простоту, «упрощенка» имеет множество подводных камней.

Г-жа Зацерковная напомнила, в частности, что приходится вести отчетность. Предприниматели, выбравшие первую и вторую группы, должны вести учет финансовой деятельности ежедневно, по итогам всего рабочего дня.  Предприниматели, выбравшие работу на 5% ставке единого налога, обязаны вести только учет доходов в учетной книге. Физические лица – предприниматели, работающие на 3% едином налоге, ведут учет как доходов, так и расходов. Говоря об особенности применения НДС предпринимателями первой и второй групп упрощенной системы, Татьяна Зацерконая напомнила, что при ввозе импортного товара в Украину, они должны оплачивать НДС на общих основаниях. Кроме того, с 2012 года физических лиц-предпринимателей, работающих на едином налоге, также будет проверять и Пенсионный фонд.

Где взять деньги?

С докладом «Эффективные финансовые инструменты для развития бизнеса» в рамках конференции для предпринимателей и руководителей компаний выступил Михаил Богомазов, директор департамента малого бизнеса Universal Bank.

Михаил коснулся вопросов текущей ситуации с кредитованием субъектов малого и среднего бизнеса, а также поделился тем, как именно банкиры принимают решения о выдаче кредитов таким заемщикам.

Как же все-таки банк принимает решение о выдаче кредита?

Логика в существующих условиях рынка вполне последовательна и заключается в ответах на простые вопросы.

Есть ли у заемщика опыт и успехи в бизнесе?

Если бизнес успешен – шансы получить кредит высоки.

Связана ли потребность в кредитовании с развитием бизнеса?

Если в результате использования кредита масштабы и доходность бизнеса вырастут – это хороший аргумент в пользу выдачи кредита.

Есть ли стабильный источник погашения кредита?

Бизнес должен генерировать стабильный доход – только при таком условии банк готов кредитовать.

Есть ли у клиента собственный оборотный капитал?

Сам клиент должен быть готов рисковать не только чужими, но и собственными деньгами – для банка это хороший признак того, что кредит берут, достаточно хорошо обдумав перспективы его возврата.

Достаточно ли залога, ликвидный ли он?

Залог не зря стоит последним в очереди аргументов. Наличие залога – это действительно необходимое условие. Но только его одного отнюдь не достаточно для получения кредита. Куда важнее наличие стабильного дохода от бизнеса и его позитивных перспектив. Ответить на некоторые из этих вопросов полезно и собственникам бизнеса для эффективного самоанализа и четкого понимания рисков.

Что касается финансовых инструментов для малого бизнеса, на сегодняшний день  предпринимателям  можно предложить два основных направления: кредитование на пополнение оборотного капитала и кредитование для приобретения основных средств.

В своем докладе Михаил Богомазов подробно описал основные преимущества этих кредитных продуктов. В целом, в текущих условиях рынка банки проявляют высокую избирательность в кредитовании. Некоторые из них вообще ушли из розничного сегмента и сфокусировались на бизнес клиентах. Причем, часть банков ставит весьма высокие пороги отсечения заемщиков, отказываясь говорить с теми, кто имеет скромные объемы годового оборота. К слову, г-н Богомазов сообщил, что такого рода порогов представляемый им Universal Bank не применяет.

Разумеется, ввиду действующих норм, банки кредитуют субъектов предпринимательства только в гривне (исключение – экспортеры, имеющие валютную выручку). При этом банкиры фокусируются на комплексном обслуживании клиентов и делают акцент на пакетах услуг на основе обслуживания текущего счета и Интернет-банкинга.

Ситуация на кредитном рынке сейчас такова, что новые проекты и направления кредитуются банками только при наличии действующего бизнеса, который может обслуживать кредит. В свою очередь и клиенты стали намного взвешеннее оценивать свои потребности и возможности погасить кредит.

Кредитование на пополнение оборотного капитала*

Преимущества возобновляемой кредитной линии :

Возобновляемый режим использования

Обязательное ежемесячное погашение только процентов

Начисление процентов осуществляется за фактическое количество дней использования кредитных средств

0% комиссии за установление кредитного лимита (до конца июня 2012)

Преимущества кредита:

Срок кредита – до трех лет

Возможность установления индивидуального графика обслуживания кредита

Возможность рефинансирования задолженности по кредитам, полученным в других банках

0% комиссии за предоставление кредита (до конца июня 2012)

 

Кредитование на приобретение основных средств*

Преимущества кредита на приобретение основных средств:

Возможность покупки авто для бизнеса,

оборудования и спецтехники, коммерческой недвижимости

Возможность рефинансировать задолженность по кредитам на покупку основных средств, полученным в других банках

Возможность установления индивидуального графика погашения

Возможность получения отсрочки погашения основного долга («кредитных каникул») до 6 месяцев

Возможность финансирования покупки коммерческой недвижимости на срок до 10 лет

0% комиссии за предоставление кредита (до конца июня 2012)

Быстрое принятие решения

*Согласно условиям Universal Bank