У рамках меморандуму НБУ та банками було підписано меморандум про нові рівні обмежень переказів для громадян, згідно з яким банки домовилися про застосування ризик-орієнтованого підходу, який насамперед торкнеться нових фізосіб-підприємців (до шести місяців роботи) першої групи оподаткування. До них застосовуватиметься високий рівень ризику, поглиблене вивчення бізнес-діяльності, посилений моніторинг операцій. Для ФОП на загальній системі та другої-третьої груп спрощеної системи кожен банк застосовуватиме власний ризик-орієнтований підхід.
Про це пише LIGA.net з посиланням на YouTube-канал адвоката та податкового консультанта Богдана Янківа.
Зазначається, що при цьому продовжують діяти обмеження на операції з готівкою. Протягом 2024 року фінансові установи, на вимогу або з подання Нацбанку, запроваджували ліміти з переказів коштів. Так, із серпня встановлено автоматичний ліміт на суму 150 тисяч гривень та вище на вихідні перекази з карток у межах одного банку.
Також повідомляється, що меморандум передбачає, що межа 150 або 100 тисяч – це межа і на вхідні та вихідні переклади загалом. А оскільки в ньому не уточнюється, йдеться про IBAN чи карткові перекази, з юридичної точки зору це означає, що охоплюватимуться всі можливі перекази.
«Також у меморандумі йдеться про обмеження кількості рахунків, що відкриваються в однаковій валюті, трьома. Але ліміти діють сумарно попри всі рахунки не більше одного банку. І навіть якщо у клієнта буде 5 рахунків, межа все одно буде однакова», - зазначає видання.
Крім того, фінустанови домовилися між собою обмінюватися даними про клієнтів та інформацією про них – за рахунками та їх кількістю. Більше того, у всіх анкетах та опитувальниках при відкритті рахунків є питання про рахунки інших банків. Тепер відповідь на це питання завдяки меморандуму банки зможуть не просто отримувати, а й перевіряти.
Також з 1 квітня 2024 року було введено в дію нове рішення департаменту фінансового моніторингу компанії NovaPay, який забезпечує проведення платежів на Новій пошті.
З того моменту для ФОП нічого не змінилося, тому що ці обмеження компанії вписуються в ліміти, передбачені міжбанківським меморандумом. Так, до 1 квітня 2024 року фізособі можна було у квартал отримати грошові перекази на 500 тисяч гривень. За 2-й квартал 2024 року можна було отримати 300 тисяч гривень переказів. За 3-й квартал 2024 року – 200 тисяч гривень. З 4-го кварталу встановлюється річний ліміт на перекази у сумі 300 тисяч гривень. Тобто, протягом 2025 року це 25 тисяч гривень на місяць», - пише видання.
Водночас, зазначається, що до цього часу через термінали та каси банків дозволено робити переказ готівкою на суму до 5 тисяч гривень. І ця межа не зменшується. Однак якщо спробувати обійти його та зробити з терміналів або з каси кілька анонімних переказів на рахунок у сумі до 5 тисяч гривень, швидше за все, у отримувача переказів розпочнеться фінмоніторинг.
«Також у банках зараз дуже детально відстежують зняття готівки з рахунків ФОП чи фізичних осіб. Тому не варто знімати понад 50% оборотних коштів підприємців із рахунку готівкою. У NovaPay поки що обмеження щодо виходу в готівку не настільки жорсткі. Однак якщо постійно знімати багато готівки, це все одно приверне увагу фінмоніторингу. Є великий шанс блокування рахунку», – радить юрист.
Також відстеження зняття готівки передбачено постановою 148 Нацбанку. Згідно з ним, не можна витрачати багато коштів на оплату готівкою за товари чи послуги, а має бути саме безготівкова оплата. Зокрема, ФОП може платити іншому ФОП лише до 10 тисяч гривень готівкою. Фізична особа у магазинах може сплатити лише до 50 тисяч гривень готівкою за один платіж.
«Приміром, купувати нерухомість чи автомобілі за законом за готівку неможливо. Насправді це означає, що банк у клієнта не прийме документи про походження коштів. Навіть, наприклад, якщо є договір, розписка чи будь-який інший документ, де йдеться про значний розрахунок готівкою. Бо такий документ порушує цю постанову Нацбанку. Тому базове правило для того, щоб не турбуватися через ліміти – треба завжди зберігати документи, що підтверджують походження коштів. Тобто офіційні документи щодо отримання грошей. Наприклад, податкові декларації, де видно, що із цих коштів сплачено податки», - резюмує видання.
Раніше ми писали про те, як працюватимуть нові обмеження для банківських переказів для фізосіб та ФОП.
