На первый взгляд, депозитный счет, принадлежащий фирме или частному предпринимателю, -- затея странная. И ставки ниже, чем по депозитам для физлиц, и оформление не такое простое, как хотелось бы. Но если есть желание повысить прибыльность бизнеса, такими вкладами все-таки имеет пользоваться. Ну где еще можно в спокойные времена зарабатывать на размещении денег, которые освобождаются буквально на несколько дней?
Зачем открывать
У вкладов для бизнеса есть масса достоинств. Во-первых, пакет документов достаточно предоставить в свой банк только один раз, а потом, как правило, это уже не требуется ни для открытия счетов, ни даже для получения кредита. Во-вторых, -- доходность. По срочным вкладам в гривне на год заработать можно максимум 10--13% годовых, а в валюте 2--5% годовых. Это, конечно, ниже, чем по многим вкладам для "физиков", но все равно намного выше, чем банки платят по остаткам на расчетных счетах. Депозиты позволяют компенсировать простои в товарообороте и сезонные колебания.
Еще одно отличие вкладов для бизнеса от обычных депозитов -- немалая сумма минимального вклада. Не часто встретишь банк, где вклады "стартуют" с 1000 гривен, 200 долларов или евро. В основном речь идет о минимум 5--25 тыс. гривен, 1000--10000 долларов или евро, а то и больших суммах. А ведь их вклады формируются исключительно из временно свободных средств, находящихся на текущих счетах.
В рамках вклада до востребования можно также открыть депозитную линию, которая предусматривает возможность самостоятельно чуть ли ни ежедневно пополнять и снимать денежные средства. Управлять таким вкладом можно как через Интернет-банкинг, так и традиционно -- посредством платежных поручений. Правда, проценты в рамках депозитных линий невелики -- до 2,5--8% годовых, но они все равно выше процентов, которые начисляют на остатки средств на обычном текущем счету.
К тому же наличие вклада в банке позволяет предпринимателю пользоваться другими услугами банкиров уже на совершенно иных условиях. "Депозиты для предпринимателей могут быть не только инвестиционным инструментом, но и выступать залогом по документарным операциям (аккредитиву, гарантии, векселям и др.) или кредитам", -- поясняет пользу вклада директор департамента корпоративного бизнеса банка "Хрещатик" Алексей Манзя. То есть, если возникнет необходимость в краткосрочных оборотных средствах, можно, не расторгая депозитный договор, получить кредит под залог вклада. Оформление такого кредита практически не займет времени -- все копии документов уже находятся у кредитора, а залог абсолютно ликвиден. "Наличие размещенных бизнес-депозитов и их сумма являются для банка дополнительным комфортным фактором при решении вопросов кредитования или при установлении более гибких тарифов по другим банковским услугам", -- отмечает начальник Департамента по работе с малым и средним бизнесом ПУМБ Елена Рудик.
Особенности договоров
Первое, что бросается в глаза при изучении депозитных программ для предпринимателей, -- огромные списки документов, которые необходимо предоставить банку для открытия вклада (см. "Что нужно для открытия вклада" -- Ред.). Все копии документов должны быть заверены нотариально. Увы, далеко не все финучреждения соглашаются на то, чтобы копии заверял не нотариус, а их сотрудник, сверяя с оригиналами. Примерные затраты на нотариальное заверение для СПД-физлица -- минимум 200 гривен, для юрлица -- 450 гривен. Но если у СПД есть хотя бы текущий счет в банке, то для открытия вклада достаточно будет только предоставить копию письма в Фонд соцстраха о намерении открыть депозит (если у вкладчика есть наемные сотрудники).
Оформляя вклад, надо обращать внимание на отдельные нормы депозитных договоров. Очень часто вклады для бизнеса ограничивают возможность пополнения и содержат весьма жесткие санкции за досрочное расторжение. Банкиры советуют клиентам в момент подписания договора оценить возможные потери в случае досрочного расторжения договора. Особенно это чувствительно для малого и среднего бизнеса, которые зачастую идут на высвобождение части оборотных средств в пользу банковского депозита в расчете на определенный доход.
Обычно в договорах указано требование предупреждать банк о намерении забрать деньги досрочно, например за 3--10 дней (в зависимости от условий договора). Если вкладчик нарушил это требование, банк может и отказать ему в выдаче денег до истечения срока, а это, возможно, приведет к нешуточным проблемам в бизнесе. При вероятности, что деньги экстренно понадобятся, лучше выбрать вклад до востребования, а не обычный срочный депозит. Кстати, с отказами банка отдать деньги ранее оговоренного в договоре срока не раз сталкивались в разгар кризиса страховые компании, которым приходилось потом судиться и с клиентами, и с банками одновременно.
Ну и последнее: вклады для бизнеса не страхуются Фондом гарантирования вкладов. А это значит, что в случае банкротства банка деньги либо будут попросту потеряны, либо их придется долго выбивать через суд. Чтобы этого не произошло, нужно тщательно выбирать банк-партнер, ориентируясь на его финансовые показатели, а не на привлекательность депозитной ставки и обещанные бонусы. Ведь, в конце концов, удобнее всего держать вклад в том же банке, где и обслуживаются счета.
Условия вкладов для предпринимателей на 6 и 12 месяцев:
| Банк | Название вклада | Ставка в гривне, годовых | Ставка в валюте, годовых | Минимальная сумма вклада | ||
| 1 год | 6 месяцев | 1 год | 6 месяцев | |||
| «Ощадбанк» oschadnybank.com | Максимальный | 13,5% | 12,5% | 5,5% | 4,5% | 100 000 гривен |
| БМ банк bmbank.com.ua | Удобный микро | 12,3% | 11,5% | 5,5–7,5% | 4,5–6,5% | 5000 гривен |
| ПУМБ pumb.com.ua | Срочный | 12% | 11,5% | 4–6,6% | 3,5–6% | 10 тыс. гривен |
| «Астра Банк» astrabank.com.ua | Срочный | 12% | 11% | 1% | 1% | 30 тыс. гривен |
| «Эрсте Банк» erstebank.ua | Стандартный | 10% | 8,5% | 2–4% | 2–3,5% | 5000 гривен, 1000 долларов или евро |
| «Укрсоцбанк» Usb.com.ua | Стандарт | 10,5% | 8,5% | 4,25–6% | 4,5–5% | 1000 гривен |
| «УкрСиббанк» ukrsibabnk.com.ua | Срочный | 8% | 6% | 2–3,5% | 1,5–2% | Любая |
| «Райффайзен банк Аваль» aval.ua | МСБ-капитал | 6–7% | 1,75–3% | 1000 гривен | ||
Сколько предприниматель может заработать* на вкладах?
За 12 месяцев -- до 11% в гривне и до 3--8% в валюте
За 6 месяцев -- до 8,5--9% в гривне и до 2,5--5% в валюте
За 3 месяца -- до 7% в гривне и до 2--4% в валюте
*Годовых
Налоги на вклад
• Если СПД (как физлицо, так и юрлицо) работает на упрощенной системе налогообложения, то проценты по вкладам включаются в объем выручки. И в бюджет уплачивается предусмотренная законом ставка единого налога
• Если СПД работает на общей системе налогообложения, проценты от вклада включаются в доход или прибыль -- в зависимости от статуса СПД.
Какие документы нужны предпринимателю для открытия вклада в банке
• Копия свидетельства о госрегистрации в органе исполнительной власти (заверенная нотариально или органом выдачи, либо подписью уполномоченного сотрудника банка).
• Копия учредительного документа (заверенная нотариально или органом регистрации).
• Копия приказа о назначении первого лица, имеющего право действовать от имени организации без доверенности (заверенная подписью первого руководителя и печатью предприятия).
• Копии документов, подтверждающих полномочия лица, которое будет подписывать депозитный договор и допсоглашения к нему -- если их полномочия не определены учредительными документами (заверенные подписью первого руководителя и печатью предприятия).
• Копию справки Госкомстата Украины о включении в ЕРПОУ (заверенная нотариально или органом выдачи, либо подписью уполномоченного сотрудника банка).
• Копия справки из ГНАУ о взятии на учет плательщика -- форма № 4-ОПП (заверенная нотариально или органом выдачи, либо подписью уполномоченного сотрудника банка).
• Письмо, содержащее реквизиты счета, на который надлежит вернуть сумму вклада и начисленных на него процентов: номер счета, название и МФО банка (если перечисляется иностранная валюта -- дополнительно реквизиты банка-посредника), фактический (почтовый) адрес (с подписью первого руководителя и печатью предприятия).
Резюме: Вклады для предпринимателей могут поднять прибыльность бизнеса на несколько процентных пунктов. Только стоит помнить, что Фонд гарантирования такие вклады не страхует.
