Денежные переводы на банковские карты украинцев в отдельных случаях могут быть признаны налогооблагаемым доходом. Если гражданин не задекларирует такие поступления и не уплатит налоги, это может привести к финансовым санкциям и проблемам с банками. Об этом сообщают Dengi.ua со ссылкой на Новини.LIVE.
Как отмечается, отдельного наказания именно за перевод средств между картами не существует. Однако если контролирующие органы квалифицируют поступления как доход, гражданину придется уплатить стандартные налоги — 18% налога на доходы физических лиц и 5% военного сбора.
Кроме того, за неуплату налоговых обязательств предусмотрены дополнительные штрафы. В случае умышленного уклонения сумма взыскания составит 25% от размера долга.
При менее серьезных нарушениях действуют сниженные штрафные ставки:
- 10% — если просрочка не превышает 30 календарных дней;
- 20% — если задержка оплаты длится более месяца.
Также после 90 дней с момента истечения срока уплаты налогов начисляется пеня. Ее размер составляет 120% учетной ставки Национальный банк Украины.
Отдельное внимание уделяется случаям, когда личные банковские карты используются для ведения предпринимательской деятельности. Речь идет о ситуациях, когда физлица получают оплату от клиентов на обычную карту вместо специального счета ФЛП.
В таких случаях поступления могут квалифицировать как скрытую предпринимательскую деятельность. Тогда, помимо налогов, нарушителю грозит штраф от 17 до 34 тысяч гривен.
Также украинцев предупреждают о рисках финансового мониторинга. Если банк или контролирующие органы сочтут операции подозрительными, счет могут временно заблокировать до выяснения происхождения средств.
При отсутствии документов, подтверждающих законность поступлений, доступ к карте и операциям по счету может быть ограничен на неопределенный срок.
Ранее Dengi.ua сообщали о том, сколько украинцев согласно на рост налоговой нагрузки, в обмен на получение Украиной финансовой помощи от международных партнеров.
Также Dengi.ua писали о том, какие выгоды для ФЛП может нести общая система налогообложения.
