С 1 октября 2024 года для украинцев действуют ограничения Национального банка на денежные, согласно с карты на карту можно перевести не более 150 тыс. грн в месяц. Однако дельцы-организаторы нелегальных схем нашли способ обойти эти правила, используя подставных лиц – так называемых «дропов» – и регистрируя их в качестве физических лиц-предпринимателей (ФЛП). Об этом сообщают Dengi.ua со ссылкой на публикацию «Экономической правды».

Отмечается, что «дропами» называют людей, которые продают доступ к своим банковским счетам. Через них обрабатываются крупные объемы средств, минуя государственный контроль. Такие счета задействуют в самых разных операциях: от обслуживания нелегальных онлайн-казино и криптобирж до выплат «серых» зарплат, а также для финансирования терроризма и диверсий.

Читай также: Перевод денег на карту украинцами: какие суммы вызовут подозрение банка

Сообщается, что появление «ФЛП-дропов» объясняется тем, что ограничения НБУ касаются только счетов граждан, тогда как бизнес-счета (включая ФЛП) под такие лимиты не подпадают. Более того, один предприниматель может открыть несколько счетов в разных банках, что значительно расширяет возможности для перевода нелегальных потоков.

Как пишет издание, разница в масштабах очевидна: если физлицо может перевести максимум 100 тыс. грн в месяц, то для ФЛП верхней планкой является лимит упрощенной системы налогообложения. В 2025 году он составляет 9,336 млн грн, а с ростом минимальной зарплаты в 2026 году превысит 10 млн грн. Таким образом, один «ФЛП-дроп» сопоставим по объемам с сотней обычных «дроп-счетов».

В то же время недостатки у этой схемы тоже есть. ФЛП обязан платить налоги – единый и военный сбор (всего 6% от поступлений), а также единый соцвзнос (1760 грн в месяц). Кроме того, предпринимательская деятельность требует отчетности и может привлечь внимание налоговой. Тем не менее, при переводах на миллионы гривен такие расходы остаются несущественными.

Также сообщается, что Нацбанк уже выявляет подобные случаи. По данным источников в регуляторе, в «Райффайзен Банке» нашли около 400 «ФЛП-дропов». Сам банк заявил, что проверка продолжается, поэтому результаты пока не комментируются.

Хотя банки подписали меморандум, предусматривающий контроль за переводами ФЛП, особенно на первой группе упрощенной системы, а также обязанность реагировать на «нетипичное» поведение клиентов, на практике эти меры оказались малоэффективными. Поэтому в начале сентября НБУ направил письмо в Минцифры и госкомпанию «Дія», подчеркнув проблему массовой регистрации «ФЛП-дропов», которое есть в распоряжении издания.

«По имеющейся у Национального банка информации, есть проблема использования счетов ФЛП "дропами" в противоправных целях, в том числе для уклонения от налогообложения», – говорится в документе регулятора.

Так, главные признаки таких фиктивных предпринимателей – несколько счетов в разных банках, значительные обороты без ясного объяснения источника доходов, использование фиктивных договоров и недолгий срок существования бизнеса.

«Именно быстрый и короткий цикл осуществления транзакций по счетам таких ФЛП, а также автоматическая регистрация прекращения предпринимательской деятельности ФЛП в определенных случаях делает невозможным осуществление предоставлятелями платежных услуг качественного анализа и принятия мер предосторожности», – отмечают в Нацбанке.

Кроме того, еще одна лазейка – отсутствие ограничений на количество бизнес-счетов, которые может открыть один предприниматель. В итоге злоумышленники используют десятки счетов сразу и проводят через них огромные суммы, что не всегда соответствует условиям упрощенной системы налогообложения.

«В результате такие ФЛП за короткий промежуток времени проводят операции в значительном размере с использованием большого количества счетов, открытых у разных поставщиков платежных услуг, что может не соответствовать условиям упрощенной системы налогообложения», – подчеркивается в письме НБУ.

Dengi.ua ранее сообщали, что за первые 6 месяцев 2025 года бизнес и украинцы осуществили 1,6 млрд операций через банковские переводы.

Также Dengi.ua писали о том, сколько денег легально можно вывезти из Украины без декларации в 2025 году.