У нас появилось безумное количество спецов по офшорному и корпоративному праву. Плюнь – попадешь в готового номинального директора, разотри – рискнешь задеть трасти (Trustee, он же – доверенное лицо).
Что в сухом остатке после «ПанамаЛикс» в связи с именем Петра Порошенко?
- Имела место довольно бурная деятельность по юридической переупаковке бизнесов Петра Порошенко. Британские Виргинские острова – компания по управлению активами Prime Asset Partners Ltd создана в августе, Кипр – компания CEE Confectionery Investments Limited создана в сентябре, Нидерланды – «голландский холдинг» Roshen Europe BV зарегистрирован в декабре. Первая владеет второй, вторая – третьей. Такая вот юридическая «матрешка».
- Зимой 2016 года Порошенко заявил, что передал свой бизнес в «слепой траст».
- В апреле 2016 разразился скандал.
- Никакой дикой спешки в процессе создания «матрешки» не было – операции по формированию цепочки компаний-собственников шли шаг за шагом: создали одну – она основала вторую и так далее. Если бы нужно сделать что-то очень быстро – делают буквально за несколько дней.
- В публикациях об этой замечательной истории нет очень важной детали: на какие юрлица был заведены права на украинские и иностранные предприятия корпорации «Рошен» до мая 2014 года. А это важно.
- Не указано, что именно из активов находится в управлении(владении, распоряжении) голландского холдинга.
- Все обвинения в адрес Порошенко базируются на предположениях: «он мог использовать для сокрытия налогов от текущей деятельности», «он мог использовать для того, чтобы не заплатить налоги с продажи».
- Удивило настойчивое педалирование темы «а в это время был Иловайск…». Если учесть, что украинская армия особенно тяжело сражалась с начала июля 2014 до конца февраля 2015, то подходящего момента для транзакций и не оставалось бы по такой логике.
- Петр Порошенко не прятался за номинальными директорами, адвокатами-управляющими трастов. Это значит, как минимум, что он оставлял общественности и контролирующим органам внятную возможность отслеживать – платит ли налоги его бизнес, зарабатывает ли он на госзакупках и т.п. В процессе регистрации он открыто заявил себя как PEP - politically exposed person(политическая фигура, публичная фигура, в отношении которой предъявляются высокие требования в части антикоррупционных норм и т.п.).
- В качестве завершающего: давайте представим, что в январе 2014 года все схемы владения у Порошенко были замкнуты внутри Украины. Представили?
И, откровенно говоря, вся эта история меня интересует значительно меньше, чем совсем другие вопросы – см ниже. Потому что есть смысл следить не за намерениями, а все же за действиями.
Самая главная ошибка президента и его подрядчиков – отсутствие внятной публичной позиции по поводу происходящего. Я уверен, будь все описанные действия обнародованы и объяснены своевременно, то не было бы ни скандала вокруг фигуры Порошенко, ни риска того, что этот скандал повлияет на референдум в Нидерландах по поводу Соглашения об ассоциации Украина-ЕС. Мы б поняли, хоть и не спецы по корпоративному праву.
Что ж меня интересует по-настоящему:
- Когда будет отменено индивидуальное лицензирование открытия счетов украинского гражданина за границей. Потому что после этого не надо будет малому и среднему бизнесу прятаться от отечественного крепостного финансового права по офшорам с мутными юрисдикциями.
- Когда в Украине начнут работать суд, прокуратура, прочие инструменты защиты прав собственника настолько качественно, что президенту(и любому украинскому собственнику любых активов) не нужно будет прятаться под крыло Высокого Суда Лондона.
- Когда налоговое право в Украине снизит налоговую нагрузку с нынешних 52,2%(доля налогов, сборов в ВВП, данные Мирового Банка) до хотя бы израильских 30,6% или британских 32%. О датских 24,5% разве что помечтать.
Главный редактор журнала “Деньги“ Александр Крамаренко
