Частые переводы между банковскими картами могут привести к доначислению налогов и штрафным санкциям. Фискальные органы усилили контроль над такими операциями, чтобы выявлять граждан, получающих потенциально облагаемые налогом средства — например, оплату товаров и услуг, а также другие поступления, подпадающие под налогообложение. Однако правильное указание назначения платежа может обезопасить от возможных проблем.
Об этом сообщает адвокат Богдан Янкив.
Отмечается, что при получении большого количества переводов на личную карту, следует учитывать повышенное внимание со стороны налоговой службы. Так, в 2024 году Национальный банк передал Государственной налоговой службе данные о значительном числе физических лиц, чей годовой оборот поступлений превысил 700 000 гривен.
Сообщается, чтобы избежать признания поступлений налогооблагаемыми во время возможной проверки, важно всегда указывать точное назначение платежа. Этот реквизит помогает фискальным органам отличить личные переводы от доходов, подлежащих налогообложению.
"Не облагаются налогом личные пополнения средств или переводы между своими счетами, перевод денег родственникам, возврат долга или продажа вторсырья", - подчеркивает юрист.
При этом рекомендуется использовать конкретные формулировки, например:
- "Перевод средств дочери на обучение"
- "Помощь родителям на лечение"
- "Подарок на день рождения сыну"
- "Возврат долга по договору займа от (дата)"
- "Пополнение собственного счета"
- "Оплата за аренду жилья за (месяц)"
В то же время, отсутствие четкого назначения платежа может привести к проверке, начислению налогов, штрафов и пеней.
Так, налоговые органы особое внимание обращают на:
- Регулярные поступления от разных лиц
- Значительные суммы переводов
- Отсутствие четкого назначения платежа
- Подозрительная формулировка в назначении (например, "за услуги", "за товар")
- Переводы, которые могут свидетельствовать о незарегистрированной предпринимательской деятельности
«Если ваши банковские операции демонстрируют подобные паттерны, они могут попасть под пристальный взгляд налоговой службы», - пишет адвокат.
Ранее мы писали о том, что в 2025 году в Украине вводятся обновленные налоговые нормы, направленные на усиление контроля над доходами, полученными через Интернет.
