Финансовые операции, подлежащие финансовому мониторингу, определяются согласно Закону Украины от 06 декабря 2019 года № 361-IX; к ним относят два типа операций - пороговые финансовые операции и подозрительные финансовые операции.
Об этом сообщает Центральное межрегиональное управление ГНСУ по работе с крупными плательщиками налогов.
В Налоговой пояснили разницу между этими двумя понятиями. Пороговыми финансовые операции считаются, если каждая из них равна или превышает сумму в 400 тысяч гривен на момент проведения финансовой операции. Подозрительной считается операция, которая также превышает 400 тысяч гривен и имеет хотя бы один из следующих признаков:
- зачисление или перевод средств, предоставление или получение кредита (займа), осуществление других финансовых операций в случае, если хотя бы одна из сторон — участников финансовой операции имеет соответствующую регистрацию, место жительства или местонахождение в государстве, которое не выполняет рекомендации международных, межправительственных организаций, задействованных в сфере борьбы с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, или одной из сторон — участников финансовой операции является лицо, которое имеет счет в банке, зарегистрированном в указанном государстве (юрисдикции);
- финансовые операции политически значимых лиц, членов их семьи и/или лиц, связанных с политически значимыми лицами;
- финансовые операции по переводу средств за границу (в том числе в государства, отнесенные Кабинетом Министров Украины к оффшорным зонам);
- финансовые операции с наличностью (внесение, перевод, получение средств) (п. 1 ст. 20 разд. III Закона № 361).
"Финансовые операции или попытка их проведения независимо от суммы, на которую они проводятся, считаются подозрительными, если субъект первичного финансового мониторинга имеет подозрение или имеет достаточные основания для подозрения, что они являются результатом преступной деятельности или связаны или касаются финансирования терроризма или финансирования распространения оружия массового уничтожения", - добавили в ГНСУ.
Напомним, что в Украине уже с 1 июля 2021 года начнется активный мониторинг банковских транзакций украинцев по новым правилам. Отныне любой денежный перевод может быть заблокирован на сколь угодно длительный период, если его посчитают "подозрительным".
